ISA, 연금 말고 만능 절세 통장도 있어요

어제 연금저축·IRP를 알아보면서 '내일은 ISA'를 예고해드렸죠? 오늘은 ISA, 즉 개인종합자산관리계좌를 알아봐요. ISA는 '절세 만능 통장'으로 불려요. 예금·펀드·주식을 한 통장 안에 담을 수 있고, 여기서 생기는 수익에 세금 혜택이 붙어요. 연금저축·IRP가 '노후 저축 전용 절세 통장'이라면, ISA는 '목적 제한 없는 절세 통장'이에요. 마트에서 장을 볼 때 쿠폰 지갑 하나에 다양한 쿠폰을 담아두듯, ISA 하나에 여러 금융상품을 넣어 세금 혜택을 한꺼번에 받는 구조예요.

ISA에서 얻는 이자·배당·매매 수익은 통장 안에서 전부 합산해요. 그 합산 수익에서 비과세 한도를 먼저 빼고, 남은 금액에만 9.9%의 낮은 세율로 분리과세를 해요. 2026년부터 비과세 한도가 일반형 500만 원, 서민형(총급여 5,000만 원 이하)은 1,000만 원으로 크게 늘었어요. 기존 일반형 200만 원, 서민형 400만 원에서 2.5배 확대된 거예요. 연간 납입한도도 4,000만 원(총 2억 원)으로 넉넉해졌어요. 단, 의무 가입기간이 3년이라는 점이 중요해요. 3년이 지나기 전에 통장을 깨면 비과세 혜택이 사라져요. 만기 해지한 돈을 연금저축·IRP로 옮기면, 옮긴 금액의 10%를 추가 세액공제(최대 300만 원)받아 노후 준비와도 자연스럽게 이어져요.

50~60대 분들께 ISA가 특히 유리한 이유가 있어요. 이자나 배당소득이 1년에 2,000만 원을 넘으면 '금융소득종합과세' 대상이 되어 세금 부담이 확 늘어요. 그런데 ISA 안에서 번 수익은 이 계산에서 제외돼요. 목돈을 굴리면서도 금융소득종합과세 부담 없이 세금을 줄이는 방패막이가 되는 셈이에요. 통장 안에서는 정기예금, 채권형 펀드, 국내 ETF 등 원하는 상품을 골라 넣을 수 있어요. 주식 투자에 관심이 없어도 정기예금만 넣어도 비과세 혜택이 나와요. 아직 ISA가 없으시다면 은행·증권 앱에서 10분이면 개설할 수 있어요.

올해 8월 정부가 발표한 2026년 세제개편안에는 '생산적금융 ISA'를 새로 만든다는 내용이 담겼어요. 국내 상장주식과 국내 주식형 펀드에 투자하면 수익이 아무리 많아도 이자·배당소득세가 없어요. 청년형 가입자는 납입금의 10%까지 소득공제까지 받을 수 있어요. 단, 아직 국회 심의를 거쳐야 최종 확정돼요. 지금 가입하면 기존 제도 기준으로 비과세 혜택을 누릴 수 있으니, 관심 있으신 분은 가까운 은행이나 증권사 앱에서 조건을 비교해보세요.

퀴즈와 함께 학습형으로 읽기